“你自己拿著看。”謝莉在桌上的文件堆里翻了翻，抽出一張紙，遞給喬安，“聯交所和證監會一起給公司發了問詢函，公司通過微信轉給了我。我直接在家裡打了出來，沒有走郵件。現在這件事我還在和尹荷溝通，沒有想好要怎麼留 record…”
提到尹荷這個名字，她明顯猶豫了一下，補充道：“尹荷那邊似乎也有點棘手的事情，這幾天經常聯絡不到她。”
喬安把問詢函拿來——這還是她第一次在項目結束以後拿到問詢函!乍一看，格式和措辭，都和上市期間答題收到的問詢函差不多。至於內容，則是針對林延舉報的各個事項，要求公司給出答覆和解釋。
喬安一邊看，一邊搖頭。她說：“這個不關我們的事——從披露的角度，我們依賴於公司提供的資料，對家律師也驗證過。這是一個 Reg S美國證券法 S 條例，即在非美國本土，向非美國投資者發售，可豁免在美國證監會下的註冊要求。對於在美國境外的證券發售，有多種豁免美國證監會註冊的條例。如果根據 144A 條例，則需要美國律師出具 10b-5 函件證明披露真實準確，沒有重大遺漏。如果僅根據 S 條例，則不需要美國律師出具對於披露的意見。only 項目，我們不給 10b-5 函件，所以對披露本身也沒有責任。”
“從道理來講是這樣。”謝莉回答。
“至於訂單——這也是公司和投行之間商量，我們只負責把他們明面上的商業條款落實。”喬安說，“他們的商業條款很清晰，也沒有任何疑點。至於背後有沒有貓膩，他們也壓根沒有告訴過我們。”
“喬安，你沒明白。”謝莉的聲音有些疲憊，“這個函本來是出給公司的，沒有經過我們。是公司私下轉給我們。他們希望聘用我們作為律師去回答這個問詢函。”
“我們可以拒絕嗎?”喬安問。
“當然。”謝莉道，“但是我們還在討論，到底是接手這個任務好，還是完全置身事外好。因為我們在豐收項目上是公司律師，我倒是覺得港交所或者證監會為了驗證和考察公司的回覆，或許早晚也要找到我們頭上。”
“如果我們不幫公司回答，會不利嗎?”喬安問。
“現在還不好說。”謝莉長嘆，“兩個保薦人肯定也收到了證監會的問詢函，他們的問詢函長什麼樣子我們就不清楚了。我猜他們肯定會聘 M&M 律所幫他們回復的。”
“公司不打算和投行一起回復嗎?”喬安問。
“不打算。”謝莉說，“而且兩邊投行目前都沒有聯絡公司。”
“囚徒困境。”喬安喃喃說道。
小貼士：如果覺得不錯，記得收藏網址或推薦給朋友哦~拜託啦 (>.<)
<span>： ||